在大多數機構的公信力已跌至谷底的時代，美國人依然熱愛社會安全制度。但他們對這個已有90年歷史的退休收入計畫的未來感到憂慮，也擔心相關變革將如何影響自身及父母、子女的財務狀況。
這種擔憂不無道理。大約在2033年，社會安全老年及遺屬保險信託基金（本質上是財政部的一筆貸記餘額）將告耗盡。屆時，流入的社會安全稅款將不足以支付所有福利。若國會不採取行動，退休支票將被全面削減23%。
上週，我主持了一場《Forbes》會員活動，主題為「您的社會安全福利的未來」，不僅涵蓋了那道重大懸崖，還探討了一些實際問題，例如社會安全收入如何課稅，以及該計畫目前晦澀難懂的福利公式如何運作。（您可以在下方的文章中找到更多建議。）
前《Forbes》編輯威廉·鮑德溫（William Baldwin）經常撰寫有關投資、稅務、退休與政府政策交叉議題的文章，他指出，即使國會未能及時解決社會安全融資問題，也有一個「應急措施」可以避免福利遭削減23%：多借一些錢、擴大赤字。「政客們在窮盡所有其他可能性之後，或許會做出正確的事，」他觀察道。「所謂正確，大概是這樣的：他們會稍微提高稅收；會逐步將完整退休年齡從67歲上調；也會為高收入人士稍微削減福利。但他們可能不會以影響已在領取福利或即將領取福利人士的方式，來做這些難以接受的事情。」
作為上一次重大社會安全改革的一部分（由羅納德·雷根總統於1983年簽署），完整退休年齡從65歲（適用於1937年及以前出生者）非常緩慢地提高到67歲（適用於1960年及以後出生者）。您可以在62歲至70歲之間的任何時間開始領取退休福利，每等待一個月，每月支票金額就會增加。但完整或「正常」退休年齡每提高一次，意味著特定年份出生的所有受益人都會受到影響。這是因為提前領取的每月福利削減幅度，以及延後領取的增加幅度，都是根據您的完整退休年齡來計算的。
「我見過最常見也最大的錯誤，是人們從風險角度將『何時申請福利』這個問題完全搞反了，」座談嘉賓邁克爾·派珀（Michael Piper）說道，他是密蘇里州的註冊投資顧問、註冊會計師，也是《社會安全一點通》（Social Security Made Simple）的作者。
「他們心想：『我不知道自己能活多久……所以我要盡快申請福利，以確保自己至少能領到一些錢。』第一次聽到這個想法時，直覺上確實很有道理。但深入研究後，你會發現這完全是反的，偏離正確答案整整180度。」他解釋說，退休規劃中更令人擔憂的風險，不是過早離世，而是活得太長、錢卻花光了——而金額更高、延遲領取的社會安全支票正好能對沖這一風險。「等待是更安全的選擇。」
鮑德溫和派珀都提出了在延後領取社會安全福利的同時可以採取的精明財務舉措。鮑德溫說明了如何利用退休後至開始領取社會安全福利之前的低應稅收入年份，將部分傳統稅前退休帳戶轉換為免稅的羅斯（Roth）帳戶。他詳細指出，也許有充分的理由不進行轉換（例如，您打算將稅前個人退休帳戶（IRA）的資金捐給慈善機構），但低收入年份確實提供了一個轉換機會。
派珀建議重新考慮在停止領取薪水到社會安全福利開始發放之間，用於填補缺口的投資資金的配置方式。這筆錢不應放在波動劇烈的股票市場中，因為在您需要出售時，股價可能恰好下跌。「您應該做的，」派珀說，「是從投資組合中劃出一部分，並在大多數情況下，將其配置到一個TIPS（即抗通膨國債，即財政部通膨保值債券）梯式組合中」——也就是在不同日期到期的國債。這樣可以提供穩定的固定收益來源，以填補缺口。鮑德溫則表示，更簡單的做法是購買持有TIPS的交易所交易基金（ETF）組合。
派珀指出，對於已婚夫婦中收入較高的配偶而言，等待申請社會安全福利的理由尤為充分。福利金額與工作者收入最高的35年掛鉤，收入較高者可獲得更高的支票（公平而言，他們每年繳納的社會安全稅也更多）。但若婚姻中收入較高的一方先離世，收入較低的一方可以以遺屬福利的形式，接收對方較高的支票，以取代自己較少的自有福利。「對收入較高的配偶來說，等待是比單身人士更合算的選擇，」他觀察道。「當收入較高的配偶選擇等待時，只要兩人中任何一人仍在世，家庭收入就會增加。」
但請注意：這種過渡如今並不總是一帆風順。川普政府大幅裁減了社會安全局的人員，給一些確實需要與該機構工作人員當面溝通的民眾——例如申請社會安全遺屬福利者——造成了困難。《Forbes》資深撰稿人凱莉·厄布（Kelly Erb）近日講述了她77歲的母親在去年10月丈夫去世後申請遺屬福利時，整整五個月未能領取任何社會安全福利的經歷。儘管厄布本人是一名在處理社會安全局事務方面經驗豐富的稅務及遺產律師，她最終仍不得不聯繫母親選區的國會議員，尋求幫助解決這一問題。
過渡問題在觀看活動的與會者心中縈繞不去，他們提出了數十個問題，包括社會安全制度如何對待離婚長者——考慮到老齡離婚（即50歲以上人士長期婚姻破裂）的激增，這是一個備受關注的話題。
對於已離婚者，有個好消息：如果您與某人的婚姻持續了至少10年，且您自己尚未再婚，那麼即使您的前任已再度成婚（甚至多次再婚），您仍有權享有與配偶相同的福利。這意味著，如果收入較高的前任離世，您可以申請較高的遺屬福利，而非您自己較低的自有福利支票。
這對離婚者是好事，但對納稅人而言就未必了。「補貼離婚，這有點本末倒置，」鮑德溫說。「但制度就是這樣運作的。」
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Source: https://www.forbes.com/sites/janetnovack/2026/05/09/anxiety-over-social-security-benefits-grows-as-funding-cliff-looms/
